獲嘉縣審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告

2023年第5號（總第5號）

獲嘉縣人力資源和社會保障局2022年預(yù)算執(zhí)行等情況審計(jì)結(jié)果

獲嘉縣審計(jì)局于2023年 3月16日至 4月28日，對獲嘉縣人力資源和社會保障局（以下簡稱縣人社局）2022年預(yù)算執(zhí)行等情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

縣人社局位于花園路縣政府四樓，為縣財(cái)政一級預(yù)算單位。局內(nèi)設(shè)事業(yè)單位人事管理股、人力資源流動管理股、專業(yè)技術(shù)人員管理股等13個股室。局下屬就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心、社會保險(xiǎn)中心等2個二級機(jī)構(gòu)。核定編制117個，其中：行政編17人，事業(yè)編100人。實(shí)有98人，其中：行政11人，事業(yè)87人

二、預(yù)算收支情況

2022年初批復(fù)當(dāng)年收支預(yù)算1223.4萬元，年中調(diào)整追加預(yù)算1441.53萬元，合計(jì)2664.93萬元。當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行數(shù)為2682.63萬元，占年初批復(fù)預(yù)算執(zhí)行比例100.66%。

三、審計(jì)評價意見

審計(jì)結(jié)果表明，縣人社局提供的資料基本真實(shí)反映了本部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況，內(nèi)部控制制度基本健全有效，會計(jì)處理基本符合財(cái)經(jīng)法規(guī)的要求，財(cái)務(wù)報(bào)表基本反映了預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)縣人社局還存在部門預(yù)算編制不夠細(xì)化完整、文印管理不規(guī)范，未建立臺賬管理等問題需要進(jìn)一步加以糾正和改進(jìn)。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）部門預(yù)算編制及執(zhí)行方面

部門預(yù)算編制不夠細(xì)化完整。

（二）財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部管理方面

1.超范圍列支局辦公經(jīng)費(fèi)155194.59元。

2.原始憑證不合規(guī)48561元。

3.文印管理不規(guī)范，未建立臺賬管理。

五、審計(jì)處理情況和建議

對上述問題，審計(jì)機(jī)關(guān)已依法出具了審計(jì)報(bào)告。獲嘉縣審計(jì)局建議：規(guī)范預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算編制相關(guān)規(guī)定，做到預(yù)算編制完整、準(zhǔn)確、科學(xué)；完善內(nèi)控制度，規(guī)范程序，嚴(yán)格按照單位內(nèi)部各項(xiàng)管理制度執(zhí)行。               

六、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

縣人社局對審計(jì)提出問題進(jìn)行了整改，對部門預(yù)算編制不夠細(xì)化完整問題，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算編制相關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府采購預(yù)算編制。對超范圍列支局辦公經(jīng)費(fèi)問題，完善財(cái)務(wù)資金管理辦法，規(guī)范資金使用。對原始憑證不合規(guī)問題，將不規(guī)范的原始憑證進(jìn)行補(bǔ)充、更正。對文印管理不規(guī)范未建立臺賬管理問題，建立健全文印管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。具體整改結(jié)果由縣人社局向社會公告。